Részletes ÁFA bevallás (Összesítő jelentés)

A leírás részletes betekintést ad a Business Central rendszerben elérhető Részletes ÁFA bevallás funkció használatához.

A funkció rugalmas és egyben átlátható megoldást nyújt az áfa bevallás előkészítéséhez és előállításához. Az áfa bevallás készítésekor lehetőség nyílik az A és az M-s lapok összevont kezelésére, egy file-ba történő exportálására, és így az ANYK rendszerbe történő beolvasására. Az A és az M lapok külön-külön is létrehozhatók, amennyiben a felhasználó ezt a megoldást preferálja. 

A bevallás előkészítéséhez a főbb funkciók, lehetőségek:

•  Rontott beszerzési számlák megjelölése hibásként. A funkció segítségével amennyiben hibásnak jelölünk meg egy bizonylatot a jóváírás/helyesbítés során, úgy mind az eredeti, mind a jóváíró bizonylat hibásnak lesz megjelölve és az új típusú tételes áfa bevallásba nem kerülnek be. Az eredeti bizonylaton (amit javítunk) a külső bizonylatszám (szállító számlaszáma) automatikusan módosításra kerül egy X-előtagot kap, így az eredeti külső bizonylatszámmal a számla újból helyes rögzíthető a rendszerben.

•  A beszerzési számlák rögzítésekor egy új dátum mezőben (Tényleges teljesítési dátum) amely csak a tételes áfa bevalláskor vesz figyelembe a program. Amennyiben nem adunk meg dátumot a mezőben a „sima” áfa teljesítési dátum kerül rögzítésre könyveléskor. Amennyiben nem jó dátumot adtunk meg, vagy elfelejtettük megadni a helyes dátumot, utólag javítható, a Részletes áfatételekben.

• A részletes áfa bevallás tételeit a rendszerben egy külön analitikában gyűjti a program. Itt még van lehetőség bizonyos adatok utólagos módosítására, úgy, mint a Tényleges teljesítési dátum, Áthárított Áfa összeg. A bevallás ebből az analitikából ajánlja fel a tételeket.

• A tételes áfa bevalláshoz külön felületen lehet kigyűjteni a tételeket, itt szintén van lehetőség tételek kihagyására, vagy újak beemelésére.

A bevallás elkészítése (exportálása) XML formátumban történik meg kizárólag. Az exportálás során lehetőség van külön-külön az A lap és M-s lapok elkészítésére, illetve összevontan az A és M-s lapok egy fájlban történő exportálására.

Az ANYK beállításokat a keresőbe beírva érhetjük el (ANYK Beállítás).

A Részletes ÁFA bevallás helyes működéséhez a következő mezőket kell kitölteni:

• Részletes ÁFA nyomtatvány azonosító: A lenyíló listából ki kell választani a megfelelő nyomtatvány azonosítót. Amennyiben az adott évhez tartozó nyomtatvány azonosító nem áll rendelkezésre, úgy az ANYK nyomtatványok menüpontban fel kell venni a megfelelő nyomtatványt.
• Részletes ÁFA bevallás számozási körök: A bevallások sorszámozásához szükség lesz az erre a célra létrehozott Számozási kör kialakítására. A keresőbe be kell írni, hogy számozási körök. Ezt követően létre kell hozni a kívánt számozási struktúrát. A sorszámozást a rendszer csak belső nyilvántartásra használja.
• Előzmény bizonylat szám használata: A kapcsolódó bizonylatok a Részletes áfa tételek alapján történhet meg, biztosítva a több előzmény bizonylat megadásának lehetőségét is a rendszerben. Több előzmény bizonylat megadása a bizonylat soraiban lehetséges. Egy előzmény bizonylat kijelölése a bizonylat fejében lehetséges.

A rendszer ellenőrzi, hogy csak a fej, vagy csak a sor tartalmazhat előzmény bizonylatot.

• Bevallás gyakorisága: A bevallások gyakorisága kiválasztható a listában felajánlott lehetőségekből. A részletes áfa bevallás tételeinek kigyűjtésekor a rendszer a megadott gyakoriságnak megfelelő időszak tételeit gyűjti ki. 

1.2 Áfa-ügyletkönyvelési csoportok beállítása

Az Áfa-ügyletkönyvelési csoportokat a keresőbe beírva érhetjük el.

A Részletes ÁFA oszlopban meg kell jelölni azokat a csoportokat, amelyhez kapcsolódóan a beszerzési számlákat szerepeltetni kell az Összesítő jelentésben.

1.3 Részletes ÁFA bevallás beállítása varázsló

A részletes ÁFA bevallás beállításának és frissítésének megkönnyítésére rendelkezésünkre áll a Részletes ÁFA bevallása varázsló.

A varázsló eléréséhez nyissuk meg a keresőt és írjuk be, hogy Támogatott beállítás, majd nyissuk meg az oldalt. Vagy a szerepökörfőoldalon a Beállítások alatt válasszuk ki a Támogatott beállítás menüpontot.

A megjelenő oldalon kattintsunk rá a Részletes ÁFA bevallás beállítása varázsló menüpontra:

A varázsló végig vezet a szükséges beállításokon:

A varázsló célja még, hogy a megadott áfateljesítés dátumtól kezdve feltölti a tételeket a beállított paraméterek alapján a részletes áfatételek táblába.

Így tehát a folyamat végeztével azok tételek, amik esetleg kimaradtak volna, (mert esetleg a beállítás előtt lettek lekönyvelve) visszamenőlegesen feltöltésre kerülnek. Célszerű visszamenőleg feltölteni az áfatételeket, hogy a korrekciós tételek összekötése meg tudjon valósulni a rendszerben.  

2. Részletes ÁFA bevallás

2.1 Beszerzési bizonylat rögzítése - Tényleges teljesítési dátum

A mezőben megadhatjuk azt a dátumot, amellyel az M-lapon szerepeltetni akarjuk az adott tételt. Alapesetben a mező értéke megegyezik az Áfateljesítési dátum mező értékével, de könyvelés előtt módosítható. Az Áfateljesítési dátum módosítása hatással van a Tényleges teljesítési dátum mező értékére. Könyvelés után, a bizonylaton nem, de a Részletes áfatételek között módosítható. A mező használatával lehetőségünk nyílik, hogy a rendszerben az áfa tételeket eltérő időszakra rögzítsük, pl mert lezárásra került az áfa időszak, elkésett számlát kaptunk, de az M-s lapon az eredeti dátummal szükséges szerepeltetni a tételt.

2.2 Beszerzési bizonylat rögzítése – Áthárított ÁFA (HUF)

A mezőben megadhatjuk a beszerzési bizonylaton szereplő áfa összegét Forintban. Amennyiben a mezőben nem adunk meg összeget, akkor a rendszer a bizonylat könyvelésekor a kiszámított áfa összegét fogja rögzíteni. Amennyiben megadunk egy összeget a mezőben, a könyvelés után ez az összeg kerül mentésre. 

Az Áthárított ÁFA (HUF) összege egyetlen listában sem jelenik meg, csak a könyvelt beszerzési bizonylatok fejében, illetve a Részletes áfatételek listában, ahol az összeg utólag módosítható. Az áthárított áfa összegét a rendszer a M-lap kitöltésekor használja.

2.3 "Hibás" beszerzési bizonylatok kezelése

A Business Central-ban nincs lehetőség a már könyvelt bizonylatok módosítására, így amennyiben egy beszerzési bizonylat valamilyen okból hibásan került rögzítésre, a javítását csak az ellentétes bizonylat (Számla-Jóváírás, Jóváírás-Számla) rögzítésével lehetséges elvégezni.

Azért, hogy az így létrejött bizonylatok ne kerüljenek be az Összesítő jelentésbe, illetve a szállító által megadott külső bizonylatszám (szállító számlaszáma) az eredeti értékkel kerüljön be a jelentésbe, lehetőségünk van „Hibás” tételként való jelölésre a rendszerben, csak és kizárólag a beszerzési bizonylatok esetében. A hibás tételek nem kerülnek be az összesítő jelentésbe, illetve a hibás tételeken a külső bizonylatszám módosításra kerül.

Hibás tételeket a következő funkciók segítségével hozhatunk létre.

• Bizonylat másolása

A bizonylat másolása funkción egy új lehetőségből lehet választani. Amennyiben a Megjelölés hibásként mezőt igen-re állítjuk, úgy a kiválasztott másolandó bizonylat és az elkészülő jóváírás hibás megjelölést kap. A másolt bizonylat külső bizonylatszáma elé az X- előtag kerül.

• Könyvelt bizonylatról elérhető helyesbítés funkciók közül a Helyesbítés és a Visszavonás segítségével. 

A Helyesbítés, Visszavonás funkció indítása után a rendszer a következő ablakban felajánlja, hogy a bizonylatot hibásnak jelölhetjük. Ebben az esetben a kiindulási és a javító bizonylat is hibásként lesz megjelölve.

Az eredeti Hibás jelölést kapott számla külső bizonylatszáma módosításra került X- taggal:

A hibásként megjelölt bizonylatok a Részletes áfatételek táblában ellenőrizhetők.

2.4 Részletes áfatételek

Ebben a listában az M-s lapokhoz tartozó tételek kerülnek letárolásra, a bizonylatok könyvelésekor. Minden olyan bizonylat berekül a listába, amely a beállított paramétereknek megfelel, függetlenül attól, hogy később a bevallásban szerepelni fog-e. Így a hibásként megjelölt bizonylatok is itt fognak szerepelni.

A képernyő alsó felében látható a kapcsolódó tétel vagy tételek, amennyiben létezik ilyen. A kapcsolat a helyesbítő bizonylat oldaláról mutatja meg a kapcsolódó tételt, így pl.: amennyiben egy jóváírással módosítottunk egy számlát akkor a jóváíráson állva megjelenik a kapcsolódó számla bizonylat tétele. 

A tételek között néhány adat utólagos módosítására is lehetőség nyílik.

Ilyen adatok a következők:

• Tényleges teljesítési dátum
• Áthárított ÁFA (HUF)

A listában az összesítő bevallásban megjeleníthető tételek láthatók, illetve azok is, amelyek valamilyen oknál fogva nem fognak szerepelni az elkészült bevallásban, pl.: mert Hibás ként kerültek megjelölésre. 

2.5 Részletes áfa-bevallások

A Részletes áfa-bevallásokat a keresőből tudjuk elérni.

A listában láthatjuk a már exportált (Engedélyezett) bevallásokat és azokat is, amelyek még folyamatban vannak, azaz még nem kerültek exportálásra a Business Centralból.

3. Részletes ÁFA bevallás létrehozása

3.1 Új bevallás létrehozása

A Részletes áfa-bevallások listában az Új gomb segítségével új bevallást tudunk létrehozni.

Az új bevallás a beállított számozási körnek megfelelően egy új számot fog kapni. A Bizonylatdátum a létrehozásnak megfelelő dátumot, azaz a munkadátumot kapja meg automatikusan, de módosítható. Ez az adat csak belső információ, a bevallásba nem kerül be.

A Bevallási időszak az ANYK beállításban megadott időszakot foglalja magában, ha szükséges akkor módosítható.

Az Év mezőben meg kell adni a bevallási időszakhoz tartozó évszámot (pl. 2024)

Az Időszak száma mezőben a bevallási időszaknak megfelelő időszak sorszámát kell megadni. Pl.: amennyiben Hónap a bevallási időszak akkor az időszak számában megadott 10-es, októbert fogja jelölni. Amennyiben már létezik azonos időszakkal bevallás a rendszer hibaüzenetet küld. A megadott időszak alapján a rendszer automatikusan beállítja a Kezdési dátum és Záró dátum mezőket.

3.2 Sorok javaslata

A Részletes áfa-bevallások sorait a Sorok javaslata funkció segítségével tudjuk feltölteni. 

A funkció a dátum intervallumon belüli tételeket (Tényleges teljesítési dátum alapján) beemeli az áfa bevallásba. A funkció újbóli futtatásakor az esetleg újonnan könyvelt tételek bekerülnek a listába.

A sorokban lehetőségünk van tételek törlésére, illetve jóváírások esetén a kapcsolódó tétel/tételek (számla) megadására. Több kapcsolódó tétel kiválasztása esetében is a listában csak egy kapcsolódó tétel szám szerepel, jelezve, hogy létezik kapcsolat.

3.3 Kapcsolódó tétel választása, visszaállítása

Jóváírás esetén alkalmunk van megadni a jóváíráshoz kapcsolódó számlát/számlákat, így a rendszer a kiexportált xml fájlban már az előírásnak megfelelően szerepeltetni fogja a vonatkozó dokumentum/dokumentumok azonosítóját.

A műveletet a Kapcsolódó tétel választása gombbal indíthatjuk el:

A művelet csak akkor lesz elérhető, ha a sorokban egy jóváírás típusú bizonylatot választunk ki.

Amennyiben az adott bizonylat rendelkezik már kapcsolódó tétellel az alábbi figyelmeztető üzenetet küldi a rendszer:

A rendszer ezután felhozza az adott szállítóra kapcsolódó tételeket, amely listából kiválaszthatjuk a megfelelőt.

Kapcsolódó tétel visszaállítása funkció segítségével az összekapcsolt tételeket elválaszthatjuk egymástól, amennyiben ez szükséges. A megfelelő soron állva a Kapcsolódó tétel visszaállítása gomb leütése után a rendszer egy figyelmeztető üzenetet küld. Amennyiben elfogadjuk a rendszer megszünteti a tételek közötti kapcsolatot.

Ebben az esetben a részletes-áfa bevallás soraiban a jóváírás tétel pirossal lesz megjelölve, ezzel jelzi a rendszer, hogy ehhez a jóváíráshoz még nincs vonatkozó számla hozzárendelve., és nem fog a bevallásban szerepelni.

A Részletes áfa-bevallás soraiban a zöld színnel jelölt tételek arra utalnak, hogy eltérő időszakot érint a bizonylat, pl mert a jóváíráshoz tartozó számla korábbi időszakot érint.  

3.4 Bevallás exportálása

A bevallás exportálható amennyiben az Engedélyezés funkció segítségével jóvá hagyjuk. A funkció hatására a bevallás állapota Engedélyezett-re módosul, és a bevallás exportálható lesz.

Az engedélyezett bevallás visszanyitható az Újranyitás funkció segítségével.